Epargne retraite complémentaire à système de points
COREM : Présentation
Le COREM ou COmplément de [a[RetraitE]a] Mutualiste est la seule solution d’épargne [a[retraite]a] par points accessible à tous sur le marché.
Créé en 2002 sous cette appellation, il trouve son origine dans la Mutuelle de Retraite des Secrétaires qui date de 1949. Il est géré par l’UMR (Union mutualiste retraite), qui représentait fin 2011 11 % de l’épargne retraite individuelle volontaire en France.
Proche du Préfon, cette solution d’épargne retraite est accessible à partir de 20 à¢â€šÂ¬ par mois et régi par le code de la mutualité
COREM : une fiscalité intéressante
Le COREM présente un avantages fiscal non négligeable puisque les cotisations sont déductibles de votre revenu net global dans la limite de :
– 10% des revenus d’activités nets de frais professionnels de l’année précédente retenu dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale de l’année précédente (27 696 à¢â€šÂ¬ en 2011, 28 282 à¢â€šÂ¬ en 2012)
ou
– 10 % du plafond annuel de la sécurité sociale si ce montant est plus élevé (limite minimum : 3 462 à¢â€šÂ¬ en 2011 et 3 535 en 2012).
Ce plafond est diminué de certains versements effectués l’année précédente à des régimes de [a[retraites]a] supplémentaires obligatoires et facultatifs, mais majoré du plafond ou de la fraction de plafond non utilisé au titre des 3 années précédentes.
COREM : Corem Co
Corem Co est la version collective du COREM et accessible à toutes les entreprises et à leurs salariés. Un peu à l’image d’un [a[PERCO]a], cette solution permettra une prise en charge en partie des versements du COREM par l’entreprise via un abondement.
Pour l’entreprise, la fiscalité est intéressante puisque les cotisations patronales pour le compte des salariés sont déductibles du bénéfice imposable des sociétés ([a[article 39]a] du C.G.I).
COREM : les détails...
L’accumulation de vos points vous permettra une sortie en [a[rente viagàƒÂ¨re]a] à partir de 60 ans (voire 55 ans dans certaines conditions) et au plus tard à 69 ans.
La rente qui vous ai versée est garantie à vie et surtout, vous la connaissez à l’avance. Vous pouvez donc prévoir à l’avance le montant que vous toucherez et suivre l’évolution de vos points chaque année.
Attention :le prix du point est croissant avec l’àƒÂ¢ge, il est par exemple deux fois plus élevé à 55 ans qu’à 35 ans
CàƒÂ´té rendement, sur la période 2003-2011, le corem a connu un rendement moyen de 4,87 % soit une performance tràƒÂ¨s intéressante. Cependant, l’année 2011 marquée notamment par la crise grecque, a fait baisser cette moyenne puisque le rendement fixe était de 2,75 %.
CàƒÂ´té frais, la gestion est tràƒÂ¨s faible (0,1 % de l’encours) mais les frais sur versements (jusqu’à 3,5 %) sont élevés, tout comme les arrérages de rente (2 %).
